Comment faire ma déclaration de revenus au Canada ?

Pourquoi la population canadienne paie-t-elle des impôts ?

Le gouvernement collecte les impôts pour financer les services et les infrastructures dont dépend la population canadienne. 

L'Agence du revenu du Canada (ARC) perçoit l'impôt sur le revenu et les taxes de vente des résidents, puis les distribue aux provinces et aux villes. Ton administration municipale perçoit les impôts fonciers, c'est-à-dire les taxes payées sur les propriétés que tu achètes.

Tes impôts financent :

• l'armée ;
• les prisons, la sécurité des frontières et la Gendarmerie royale du Canada ;
• les soins de santé ;
• les sociétés d'État canadiennes comme Radio-Canada, Via Rail et Postes Canada ;
• les élus ;
• les régimes de retraite ;
• l'assurance-emploi et l’allocation canadienne pour enfants (ACE) ;
• les subventions aux entreprises ;
• les écoles publiques, les bibliothèques, les parcs et les autoroutes.

Qui est tenu de déclarer ses impôts ?

Toute personne résidant au Canada doit produire une déclaration de revenus, quel que soit son statut d'immigration. 

La résidence est déterminée par tes liens de résidence au Canada, et non par ta citoyenneté ou ton statut. Cela signifie que les nouveaux arrivants sont généralement tenus de déclarer leurs impôts eux aussi.

Les liens résidentiels principaux exigeant la déclaration de revenus sont les suivants :

• avoir une maison au Canada ;
• avoir un conjoint ou une conjointe au Canada ;
• avoir des personnes à charge au Canada.

Les nouveaux arrivants qui ont établi des liens de résidence peuvent être :

• des personnes protégées (y compris les réfugiées) ;
• des personnes résidentes permanentes ;
• des personnes qui ont reçu une " approbation de principe " d'IRCC pour rester au Canada ;
• des étudiantes et étudiants étrangers qui obtiennent un diplôme au Canada grâce à un permis d'études.

Si tu es un étudiant ou une étudiante international.e, assure-toi de vérifier ton statut de résidence et tes obligations fiscales.

Quand dois-je faire ma déclaration de revenus ?

L'année fiscale s'étend du 1er janvier au 31 décembre et tous les résidents et les résidentes doivent déposer leur déclaration de revenus avant le 30 avril de chaque année. Si le 30 avril tombe un week-end, la déclaration est due le lundi suivant.

Lorsque tu déclares tes revenus, soit tu récupères de l'argent, soit tu dois une certaine somme au gouvernement. Tu peux estimer ton remboursement d'impôt ou l'impôt dû en recherchant un calculateur de revenu gratuit en ligne.

Les déclarations tardives sont acceptées, mais n'oublie pas que si tu déclares tes impôts après le 30 avril, tu risques d'être pénalisé ou de devoir payer des intérêts sur les sommes que tu dois.

Où puis-je faire ma déclaration de revenus ?

Il existe de nombreux moyens gratuits ou payants de remplir sa déclaration de revenus.

Tu peux déclarer tes revenus soit : 

• par voie électronique au moyen d'un logiciel d'impôt approuvé par l'ARC appelé IMPÔTNET ;
• soit manuellement sur une déclaration papier envoyée par la poste.

Que tu choisisses de le faire par voie électronique ou manuellement, tu as la possibilité de remplir toi-même ta déclaration de revenus ou d'obtenir de l'aide.

Les options de déclaration incluent :

• Utiliser un logiciel d'impôt pour produire toi-même ta déclaration de revenus en ligne. Ces dispositifs utilisent le service Web IMPÔTNET de l'ARC. Il existe plusieurs logiciels d'impôt gratuits et payants, mais assure-toi d'en choisir un approuvé par l'ARC
• Autoriser un représentant à déclarer tes impôts en ton nom. Ton représentant autorisé aura accès à tes renseignements fiscaux, alors assure-toi de choisir une personne de confiance. Tu peux autoriser ton conjoint ou ta conjointe, un membre de ta famille, un ami ou une amie, un comptable, un groupe de personnes ou une entreprise à être ton représentant autorisé. Tu peux autoriser ton représentant en ligne par l'entremise de ton compte de l'ARC.
• Te rendre dans un comptoir d'impôts gratuit de ta communauté où des bénévoles t'aident à remplir ta déclaration de revenus sans frais. Les organismes communautaires de tout le Canada reçoivent des fonds du gouvernement pour aider les familles et les personnes à faible revenu à remplir leur déclaration de revenus. Ces comptoirs proposent des services sans ou avec rendez-vous, ainsi que des services de dépôt. Renseigne-toi sur les comptoirs d'impôts communautaires près de chez toi.
• Engager un préparateur de déclaration de revenus pour calculer ton remboursement, pour qu’il te verse immédiatement une partie de ce qui t'est dû, ainsi que produire ta déclaration auprès de l'ARC. Certains préparateurs de déclarations de revenus proposent de te payer immédiatement le montant qui t'est dû, au lieu d'attendre que l'ARC examine ta déclaration. Ces escompteurs doivent te payer au moins 85 % de la première tranche de 300 $ du remboursement estimé, et au moins 95 % du montant restant.

Quelle que soit l'option que tu choisis, tu dois créer un compte auprès de l'ARC pour gérer tes dossiers fiscaux en ligne. Mon dossier te permet de suivre ton remboursement, d'apporter des modifications, de mettre en place le dépôt direct, et plus encore.

De quoi ai-je besoin pour déclarer mes impôts ?

D'une manière générale, tous les déclarants ont besoin des informations suivantes pour soumettre leur déclaration de revenus :

• Pièce d'identité ;
• Coordonnées (adresse, courriel et numéro de téléphone) ;
• Numéro d'assurance sociale ;
• Le formulaire T4, que ton employeur doit te remettre et qui détaille tes revenus et tes déductions. 

Tu pourrais avoir besoin de plus de documents selon ta situation (par exemple, si tu es un.e étudiant.e, un nouvel arrivant, un propriétaire, un parent, etc.)